Его создание предусмотрено Федеральным законом о прозрачности юридических лиц и идентификации бенефициарных владельцев (Bundesgesetz über die Transparenz juristischer Personen und die Identifikation der wirtschaftlich berechtigten Personen), вступившим в силу 1 октября 2026 года.

Реестр содержит сведения о физических лицах, которые фактически контролируют швейцарские юридические лица, а также иностранные организации, имеющие определенную связь со Швейцарией. Контроль может осуществляться, в частности, посредством владения долями в капитале или правами голоса.

Юридические лица, на которые распространяется действие закона, обязаны зарегистрироваться в реестре и в дальнейшем сообщать об изменениях в составе своих бенефициарных владельцев. Для выполнения первоначальной обязанности по регистрации предусмотрены переходные сроки продолжительностью от одного месяца до двух лет в зависимости от категории организации.

Регистрация осуществляется бесплатно в электронном формате через государственную платформу EasyGov. Перед запуском система прошла многоэтапное тестирование, в котором приняли участие около 2,5 тыс. компаний, добровольно предоставивших сведения о своих бенефициарных владельцах.

Ведение реестра возложено на Федеральное ведомство юстиции Швейцарии. Проверку достоверности, полноты и актуальности содержащихся в нем сведений осуществляет специальное подразделение Федерального департамента финансов. При этом реестр не является открытым: доступ к информации предусмотрен для уполномоченных государственных органов, финансовых посредников и консультантов в рамках выполнения ими обязанностей по противодействию отмыванию денег.

Одновременно с созданием реестра вступили в силу изменения в Федеральный закон о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (Bundesgesetz über die Bekämpfung der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung). Они распространили требования по проверке клиентов и другие обязанности в этой сфере на отдельные виды консультационных услуг повышенного риска, в том числе связанных с операциями с недвижимостью, созданием юридических лиц и организацией их деятельности.