1. Оценка комплаенс-программ организаций: опыт компаний (Companies’ Assessments of Anti-Corruption Compliance)

Как отмечено в документе, в последнее десятилетие компании по всему миру активно внедряют комплаенс-программы, стремясь не только соответствовать законодательным требованиям, но и минимизировать риски, связанные с коррупционными нарушениями. Однако само по себе принятие таких программ – это лишь первый шаг, за которым должна последовать оценка эффективности их реализации, чтобы убедиться в том, что комплаенс-программы действительно позволяют предотвращать нарушения.

Результаты такой оценки могут стать:

• основанием для смягчения санкций в отношении организации в случае совершения ей нарушений или даже освобождения от ответственности и, как следствие, минимизации репутационного ущерба;
• обоснованием экономической целесообразности комплаенс-программ как эффективного средства проактивной и последовательной борьбы с коррупцией;
• подтверждением эффективности предпринимаемых для предупреждения нарушений усилий;
• базой для внесения в комплаенс-программы изменений, направленных на повышение их эффективности.

Авторы документа подчеркивают, что проведение оценки комплаенс-программ является сложной задачей, для выполнения которой требуется:

1. определение целей внедрения комплаенс-программ (например, снижение коррупционных рисков, изменение поведения сотрудников) и ожидаемых результатов;
2. обращение к поведенческому подходу, подразумевающему анализ не только соблюдения формальных правил, но и реальных установок и поведения сотрудников;
3. оценка степени участия руководства, как высшего, так и среднего звена, и вовлечения в развитие антикоррупционной культуры сотрудников разных отделов;
4. обеспечение сбора первичных данных, в том числе посредством опросов и поведенческих исследований (например, в компании Novartis для отслеживания прогресса в области этики ежегодно проводится глобальный опрос сотрудников);
5. использование количественных (например, число прошедших антикоррупционное обучение сотрудников) и качественных (например, изменение поведенческих установок) показателей;
6. обращение к современных технологиям, в частности, к искусственному интеллекту (ИИ), использование которого для анализа может способствовать выявлению скрытых рисков и трендов: так, компания Anheuser-Busch InBev использует платформу BrewRIGHT на основе ИИ для анализа транзакций, а Ericsson – собственное приложение для мониторинга комплаенс-показателей в реальном времени;
7. проведение внутренних и внешних аудитов;
8. обмен опытом, навыками и знаниями между компаниями, участие в коллективных инициативах, а также анализ лучших антикоррупционных практик в отрасли.

Однако, как отмечено в документе, при проведении оценки компании сталкиваются с определенными трудностями, такими как нехватка ресурсов, в том числе человеческих, и сложность измерения результатов. В связи с этим авторы документа рекомендуют:

• укреплять сотрудничество между бизнес-сообществом, государством и организациями гражданского общества, в рамках которого могут быть организованы мероприятия, направленные на обмен опытом, навыками и знаниями, проведены обучающие мероприятия для специалистов по оценке комплаенс-программ, разработаны общие критерии оценки и т.д.;
• развивать научно обоснованные методы оценки, предоставляющие возможность объективно оценивать комплаенс-программы;
• использовать современные технологии, позволяющие повысить как эффективность оценки, так и степень ее прозрачности.

2. Оценка комплаенс-программ организаций: опыт государственных органов (Governments’ Assessments of Corporate Anti-Corruption Compliance)

В документе обращается внимание на то, что государство ожидает от компаний не просто принятия комплаенс-программ, но и обеспечения их эффективности для снижения коррупционных рисков и продвижения принципов добросовестности.

Однако, как отмечают авторы доклада, на данный момент лишь четыре страны (Бразилия, Франция, Великобритания, США) разработали на федеральном уровне руководящие принципы соблюдения антикоррупционного законодательства организациями, а также методологию оценки внедряемых в них комплаенс-программ. При этом именно оценка комплаенс-программ позволяет государственным органам не только удостовериться в их реальном внедрении, но и предоставлять стимулы тем компаниям, которые демонстрируют подлинную приверженность соблюдению принципов добросовестности.

Согласно документу, эффективная комплаенс-программа должна соответствовать следующим характеристикам:

• внедряется при поддержке высшего руководства;
• разрабатывается на основе результатов оценки рисков;
• охватывает такие сферы, как: меры по предупреждению и выявлению коррупционных нарушений, политика по устранению / минимизации коррупционных рисков, процедуры расследования коррупционных нарушений, механизмы раскрытия информации о нарушениях, порядок устранения нанесенного ущерба, взаимодействие с контрагентами и т.д.;
• предполагает надлежащий надзор за соблюдением положений комплаенс-программы;
• учитывает необходимость внедрения стимулов для соблюдения антикоррупционных положений, сообщения о нарушениях;
• предусматривает проведение обучающих и просветительских мероприятий по вопросам противодействия коррупции и продвижения принципов добросовестности;
• устанавливает правила мониторинга эффективности комплаенс-программы.

Государственным органам зачастую не хватает ресурсов, в том числе человеческих, для самостоятельной оценки комплаенс-программ организаций. Для наращивания потенциала в соответствующей области авторы документа предлагают:

• привлекать к оценке независимых экспертов;
• создавать в ответственных государственных органах специализированные подразделения по оценке комплаенс-программ организаций;
• использовать цифровые технологии, в том числе ИИ, для анализа больших данных.

Одновременно для повышения эффективности комплаенс-программ авторы доклада рекомендуют правительствам:

• увеличивать согласованность норм и руководящих принципов в сфере комплаенса, а также соответствующих критериев и методов оценки комплаенс-программ, обеспечивать их стандартизацию и единообразие, в том числе при тесном сотрудничестве с другими юрисдикциями;
• контролировать исполнение национального антикоррупционного законодательства, распространяющегося на частный сектор;
• предоставлять организациям стимулы для внедрения эффективных комплаенс-программ, в частности, налоговые льготы, сниженные процентные ставки при кредитовании, облегченный доступ к государственным закупкам, смягчение ответственности при совершении нарушений;
• укреплять механизмы государственно-частного партнерства для 1) совместной разработки инновационных подходов к комплаенсу, в том числе за счет использования цифровых технологий, 2) подготовки методических рекомендаций с учетом реалистичности и осуществимости требований к комплаенс-программам, 3) оказания методической поддержки и повышения осведомленности представителей частного сектора по вопросам разработки, принятия и оценки комплаенс-программ в соответствии с ожиданиями государственных регуляторов;
• нормализовать обмен сведениями о противодействии коррупции как между государственными регуляторами, так и между государственным органами и частным сектором;
• проанализировать потенциал использования мониторинга, иных оценочных мероприятий, а также измерения воздействия для оценки комплаенс-программ;
• предоставлять малому и среднему бизнесу индивидуальную поддержку в оценке их комплаенс-программ;
• содействовать просвещению общества в целом, в том числе посредством запуска учебных программ по этике и борьбе с коррупцией, продвижения среди населения принципов добросовестности.